치료 자금

각 회사는 기본 및 사용 운전 자본을. 기능적 목적의 마지막은 처리 및 생산 자산을 순환으로 나누어 져 있습니다. 처리함으로써 자금은 다음과 같은 요소를 포함한다 :

- 창고에 저장된 상품 제품;

- 현금 ;

- 출하 상품 제품 (운송 중 제품);

- 재원은 상용 제품의 소비자 정착촌에 있습니다.

종종 현금의 형태에 치료 자금은 다른 형태를 취할 :

- 금융 상품 (이 경우, 그들은 신용 카드 또는 증권의 편지에서, 은행이나 다른 금융 기관의 계좌에있을 수 있습니다)

- 현금 또는 계약자와 합의에 직접 보유 자금.

최대 작동 현금 관리 그들의 처리 볼륨의 최적 크기의 시간에 의해 결정된다 들어, 현금 흐름 분석 및 예측을 생성.

그런데 펀드 취급 제품에 그룹으로 분할된다 :

- 제품이있는 지불의 조건은 아직 발생하지 않은;

- 납부 기간이 만료 된 제품을;

- 제품있는 취득자의 구금에 있습니다.

채권의 형태로 제공 자금을 처리하는 것은 부채로 구성

- 지불 조건을 만료 공급 업체,;

- 모든 보고 기관 ;

- 세무 당국 (사전 지불의 형태로 예산에 만들어진 세금, 의무적으로 지불의 초과 지급이있을 때);

- 분쟁 채무 및 청구에 대한 채권.

모든 채권은 필연적으로 이렇게 어려운 재정 상황에 회사를 이끌 수 그들의 사용의 효율성을 감소, 순환에서 자금을 전환시킨다. 그 레벨은 직접 회사, 제품의 범위 및 시장 제품의 포화 유사한 상태에 의해 채택 된 결제 시스템과 관련이 있습니다. 그러므로 종종 매우 크고, 자금의 순환의 전체 구조에서의 점유율은 하드 영구 컨트롤이 필요합니다. 이 부채 관리는 관련 계산 이러한 자금의 회전율의 속도에 대한 책임 금융 서비스 조직의 제어를 제공합니다.

자금 처리 때문에 - 완료 시장성이 제품의 주식에 투자 한 돈이다; 이미 제공하지만 지불하지; 채무자와 합의 자금, 그들은 제품의 순환 과정에 밀접하게 관련되어 있습니다. 이 기금은 제품의 비용에 기여하고 소지자 직접입니다하지 않습니다. 모든 운동 자본 작업은 지속적으로 하나의 과정이다. 생산주기의 끝에서, 시장성이 제품의 생산뿐만 아니라, 이러한 자산의 전체 가치의 구현 후 (서비스 작동) 제품의 판매 수익의 형태로 보상해야한다.

치료 자금 따라서, 회로 방법을 제공 일정한 운동이다. 이 경우 지속적 값의 형태를 변경 : 돈 형태가 상품을수록하고 생산과 재 상품과 돈.

자금의 통화 단계의 치료가 생산 단계에있는 등 재고의 형태가되고, 보유 판매 (상품 단계) 제품 후에 돈의 형태를 획득, 완제품으로 변환됩니다. 재고의 형태로 모든 발전은 반환되어야하며, 판매 비용을 초과 저축의 일부가 기업의 이익이다.

자금의 사용의 효과는 자신의 이직률의 치료에 따라 달라집니다. 기본 매개 변수는 회전 기간 포함 이직률 및로드합니다.